B. 公式總表

單位淨值

（基金資產 − 基金負債）÷ 發行單位數

0.2

1 張要付的錢

市價 × 1,000 單位

0.2

折溢價

（市價 ÷ 淨值 − 1）× 100%

3.1

買在溢價多付的錢

（市價 − 淨值）× 單位數

3.1

手續費

max（成交金額 × 0.1425% × 折扣，最低收費）

3.5

ETF 賣出證交稅

賣出成交金額 × 千分之一

3.5

股票賣出證交稅

成交金額 × 千分之三

0.3

買賣一趟成本

買進手續費 ＋ 賣出手續費 ＋ 證交稅

3.5

回本要漲的幅度

買賣一趟成本 ÷ 買進金額

3.5

最佳一檔買賣價差

（最低賣價 − 最高買價）÷ 最低賣價 × 100%

3.4

一買一賣付的價差

（賣價 − 買價）× 單位數

3.4

申購買回的資金門檻

淨值 × 基數單位數

3.4

買零股要付的錢

成交價 × 單位數 ＋ 手續費

2.1

可以買幾單位

預算 ÷ 成交價，無條件捨去

2.1

漲停價

基準價 × 1.1，往下取到符合升降單位的價格

2.2

跌停價

基準價 × 0.9，往上取到符合升降單位的價格

2.2

槓反漲跌幅（成分全在國內）

10% × 倍數

2.2

一跳占價格的比例

升降單位 ÷ 市價 × 100%

2.2

融資金額

買進金額 × 60%

2.3

融資自備款

買進金額 × 40%

2.3

融資擔保維持率

市值 ÷ 融資金額 × 100%

2.3

融券擔保維持率

（融券擔保品 ＋ 融券保證金）÷ 融券標的市值 × 100%

2.3

跌到追繳的價格

融資金額 × 130% ÷ 單位數

2.3

定期定額買到的單位數

約定金額 ÷ 成交價，無條件捨去

2.4

定期定額平均成本

累積投入金額 ÷ 累積單位數

2.4

市值加權的比重

該公司市值 ÷ 全部成分股市值加總 × 100%

1.3

超額報酬

ETF 報酬率 − 比較對象報酬率

1.4

單一成分比重

該成分市值 ÷ 基金淨資產 × 100%

1.5

兩檔 ETF 的重疊比重

共同持股取兩邊較小的比重，全部加總

1.5

每天扣的費用

基金淨資產 × 年費率 ÷ 365

3.2

一年付的內扣

持有市值 × 年費率

3.2

扣費後期末金額

本金 ×（1 ＋ 扣費後報酬率）^ 年數

3.2

追蹤差距

ETF 報酬率 − 指數報酬率

3.3

追蹤誤差

各期追蹤差距的標準差

3.3

領到的配息

每單位配息金額 × 持有單位數

4.1

現金股息率

可分配收益 ÷ 基金規模 × 100%

4.1

收益平準金占比

平準金配發金額 ÷ 總配息金額 × 100%

4.1

除息參考價

除息前一日收盤價 − 每單位配息金額

4.2

當期配息率

每單位配息金額 ÷ 除息前一日淨值 × 100%

4.3

年化配息率

當期配息率 × 一年配息次數

4.3

近一年殖利率

近 12 個月配息合計 ÷ 現在價格 × 100%

4.3

含息總報酬率

（賣出價 − 買進價 ＋ 持有期間配息）÷ 買進價 × 100%

4.3

股利稅（合併計稅）

股利 × 邊際稅率 − min（股利 × 8.5%，80,000）

4.4

股利稅（分開計稅）

股利 × 28%

4.4

補充保費

（單筆股利 ＋ 利息部分）× 2.11%，達 2 萬元才扣

4.4

實拿配息

配息總額 − 補充保費 − 報稅時要繳的稅

4.4

債券每年利息

面額 × 票面利率

5.1

當期收益率

每年利息 ÷ 現在價格 × 100%

5.1

一檔違約對淨值的影響

持債比重 ×（1 − 回收率）

5.1

價格變動 %

−修正存續期間 × 殖利率變動

5.2

一年報酬

殖利率 − 修正存續期間 × 殖利率變動

5.2

一年利息能抵掉的殖利率上升

殖利率 ÷ 修正存續期間

5.2

台幣淨值

每單位美元淨值 × 美元兌台幣匯率

5.3

匯率變動

賣出時匯率 ÷ 買進時匯率 − 1

5.3

台幣報酬

（1 ＋ 美元報酬）×（1 ＋ 匯率變動）− 1

5.3

單日報酬

指數當日報酬 × 倍數，反 1 的倍數是 −1

6.1

目標曝險

當天收盤淨值 × 倍數

6.1

累積報酬

（1 ＋ 倍數 × 第 1 天報酬）×（1 ＋ 倍數 × 第 2 天報酬）× … − 1

6.2

指數回到原點時的耗損

（倍數² − 倍數）÷ 2 × 每天報酬率平方的加總

6.2

轉倉後的口數

原本口數 × 近月價格 ÷ 遠月價格

6.4

一次轉倉的影響

−（遠月 − 近月）÷ 遠月

6.4

多次轉倉的累積影響

（近月 ÷ 遠月）^ 次數 − 1

6.4

要幾口微台

正 2 金額 × 2 ÷（指數 × 10）

6.5

微台可虧點數

（帳戶的錢 − 口數 × 維持保證金）÷（口數 × 10）

6.5

微台一年期交稅

1 口價值 × 口數 × 十萬分之二 × 交易次數

6.5

分割後股數

原本股數 × 分割倍數

7.1

分割的恢復交易參考價

停止買賣前一日收盤價 ÷ 分割倍數

7.1

反分割後股數

原本股數 ÷ 反分割倍數，無條件捨去到整數

7.1

反分割參考價

停止買賣前一日收盤價 × 反分割倍數

7.1

反分割退還現金

除不盡的新單位 × 新的每單位淨值

7.1

換股對淨值的影響

（賣出成本 ＋ 買進成本）÷ 基金規模

7.2

期貨 ETF 的淨值門檻

最初單位淨值 ×（1 − 90%）

7.3

每單位清算金額

（資產變現 − 費用和債務）÷ 總單位數

7.3

一年費用

投資金額 × 費用率

8.1

一年股息預扣稅

投資金額 × 配息率 × 30%

8.1

ETF 期貨一口價值

期貨價格 × 10,000（小型 × 1,000）

8.2

ETF 期貨除息時多單增加的權益數

每單位配息 × 10,000 × 口數

8.2

ETF 選擇權一口權利金

權利金報價 × 10,000

8.2