B. 公式總表

台灣時間

美東時間 ＋ 13 小時（冬令）或 ＋ 12 小時（夏令），超過 24 點就是隔天

4.1

交割日

成交日的下一個營業日，遇休市往後延

4.8

最後買進日

除息日的前一個營業日

6.1

W-8BEN 到期日

簽署年度 ＋ 3 年的 12 月 31 日

2.4

10-Q 期限

季底 ＋ 40 或 45 天，遇週末假日順延

7.1

10-K 期限

年底 ＋ 60、75 或 90 天，遇週末假日順延

7.1

Form 4 最晚交件日

交易日 ＋ 2 個營業日

7.3

13F 落後天數

交件日 − 季底

7.3

要準備的美元

買進金額 ＋ 手續費

0.3

額外成本比例

（要準備的台幣 − 買進金額 × 中間匯率）÷（買進金額 × 中間匯率）

0.3

複委託用台幣交割要付的錢

要付的美元 × 當時匯率

2.1

手續費

max（成交金額 × 手續費率, 最低收費）

2.5

碰到最低收費的成交金額

最低收費 ÷ 手續費率

2.5

SEC 費

賣出金額 × 20.60 ÷ 1,000,000

2.5

買賣一趟成本

買進手續費 ＋ 賣出手續費 ＋ 賣出公開費用

2.5

複委託和海外券商的分界金額

電匯成本（美元）÷（複委託手續費率 − 海外券商手續費率）

2.3

買賣價差

賣價 − 買價

4.5

中間價

（買價 ＋ 賣價）÷ 2

4.5

價差比例

買賣價差 ÷ 中間價

4.5

買賣一趟的價差成本

買賣價差 × 股數

4.5

時段外多付的成本

（時段外買賣價差 − 正規買賣價差）× 股數

4.3

碎股買到的股數

金額 ÷ 股價

4.7

手續費占比

手續費 ÷ 買進金額

4.7

已交割現金

現金餘額 − 未交割賣出款

4.9

買進後最早安全賣出日

付款用的那筆賣出款的交割日

4.9

停損的實際損失

（買進價 − 實際成交價）× 股數

4.4

追蹤停損的觸發價

波段高點 ×（1 − 追蹤比例）

4.4

台幣金額

美元金額 × 匯率

0.2

換到的美元

台幣 ÷ 即期賣出價

3.1

要付的台幣

美元 × 即期賣出價

3.1

換回的台幣

美元 × 即期買入價

3.1

匯差

即期賣出價 − 即期買入價

3.1

來回成本比例

匯差 ÷ 即期賣出價

3.1

匯出手續費

min（max（匯款金額 × 費率, 最低費用）, 最高費用）

3.2

台灣端費用

匯出手續費 ＋ 郵電費

3.2

SHA 到帳金額

匯款金額 − 中轉行費 − 收款銀行費

3.2

匯款總成本比例

全部費用換成台幣 ÷ 匯款金額的台幣價值

3.2

入金成本比例

（匯款手續費 ＋ 中轉行扣款 × 匯率）÷（匯出美元 × 匯率）

2.2

海外券商一次入金的成本

電匯費用 ＋ 中轉行扣款

2.3

入金到帳金額

匯出美元 − 中轉行扣款

2.2

每次換到的美元

每次台幣 ÷ 當次匯率

3.4

平均換匯價

總台幣 ÷ 總美元

3.4

每年電匯成本

電匯次數 × 每次費用

3.4

電匯成本比例

每年電匯成本 ÷ 全年投入金額

3.4

出金到帳美元

申請金額 − 券商出金費 − 中轉行費

3.5

出金換回台幣

到帳美元 × 即期買入價 − 解款費

3.5

出金成本

申請金額 × 即期買入價 − 換回台幣

3.5

出金成本比例

出金成本 ÷（申請金額 × 即期買入價）

3.5

SIPC 能補的現金

min（短少的現金, 25 萬美元）

2.6

SIPC 能補的合計

min（短少的股票 ＋ SIPC 能補的現金, 50 萬美元）

2.6

台幣報酬率

（1 ＋ 美元報酬率）×（賣出時匯率 ÷ 買進時匯率）− 1

3.3

匯率變動率

賣出時匯率 ÷ 買進時匯率 − 1

3.3

台幣損益

賣出美元 × 賣出時匯率 − 買進美元 × 買進時匯率

3.3

賣出損益

（賣價 − 買價）× 股數 − 買賣費用

8.2

市值

股價 × 流通在外股數

1.1

公開流通市值

股價 ×（流通在外股數 − 內部人和大股東持股 − 有轉售限制的股數）

1.1

股別價差

（A 代號股價 − B 代號股價）÷ B 代號股價

1.2

道瓊

成分股股價加總 ÷ 除數

1.3

某檔比重

這檔的流通市值 ÷ 所有成分股的流通市值

1.3

流通市值加權的指數變動

每檔漲跌幅 × 比重，加總

1.3

ADR 換算成本地股價

ADR 價格 × 匯率 ÷ 換股比例

1.4

ADR 溢價

（ADR 換算價 − 本地股價）÷ 本地股價

1.4

ADR 每單位股息

本地每股股息 × 換股比例

1.4

上市證券市值

股價 × 上市股數

1.5

30 日平均收盤價

30 個交易日收盤價加總 ÷ 30

1.5

價格帶上限

參考價 ×（1 ＋ 比例）

4.6

價格帶下限

參考價 ×（1 − 比例）

4.6

熔斷點位

前一天收盤 ×（1 − 7%、13%、20%）

4.6

融資金額

買進金額 − 自備款

5.1

槓桿倍數

買進金額 ÷ 自備款

5.1

融資利息

融資金額 × 年利率 × 天數 ÷ 360，一年的天數看券商

5.1

帳戶權益

市值 − 融資金額

5.1

融資報酬率

（賣出時權益 − 自備款）÷ 自備款

5.1

權益比例

帳戶權益 ÷ 市值

5.2

追繳價

融資金額 ÷ 股數 ÷（1 − 維持比例）

5.2

要補的錢

市值 × 維持比例 − 帳戶權益

5.2

只靠賣股補時要賣的金額

要補的錢 ÷ 維持比例

5.2

盤中保證金餘額

帳戶權益 − 持股市值 × 維持比例

5.3

可以持有的最大部位

帳戶權益 ÷ 維持比例

5.3

放空損益

（賣出價 − 買回價）× 股數 − 借券費 − 付出的股息 − 手續費

5.4

借券費

股數 × 股價 × 年化費率 × 天數 ÷ 360

5.4

放空維持保證金，股價 5 美元以上

max（每股 5 美元, 市值 30%）

5.4

放空維持保證金，股價低於 5 美元

max（每股 2.5 美元, 市值 100%）

5.4

出借每日收入

股票市值 × 年化費率 × 分潤比例 ÷ 360

5.5

出借期間收入

每日收入 × 天數

5.5

股息

股數 × 每股股息

6.1

實領

股息 ×（1 − 30%）

6.1

再投資買到的股數

股數 × 每股股息 ×（1 − 30%）÷ 當時股價

6.2

分割後股數

原股數 × 分割比例，1 比 10 反分割的比例是 0.1

6.3

分割後股價

原股價 ÷ 分割比例

6.3

分割後每股成本

原每股成本 ÷ 分割比例

6.3

併購價差

（收購價 − 現價）÷ 現價

6.4

現金併購拿到的金額

股數 × 每股現金

6.4

換股拿到的股數

股數 × 換股比例

6.4

買回後每股盈餘

稅後淨利 ÷（流通股數 − 買回股數）

6.5

買回消費稅

買回金額 × 1%

6.5

除息後價格約

除息前價格 − 特別股利

6.5

Non-GAAP 淨利

GAAP 淨利 ＋ 加回項目 − 加回項目的稅

7.2

Non-GAAP EPS

Non-GAAP 淨利 ÷ 稀釋股數

7.2

Non-GAAP 差距

Non-GAAP EPS ÷ GAAP EPS − 1

7.2

本益比

股價 ÷ EPS

7.2

持股比例

持有股數 ÷ 流通股數

7.3

年增率

本月指數 ÷ 去年同月指數 − 1

7.5

月增率

本月指數 ÷ 上月指數 − 1

7.5

失業率

失業人數 ÷（就業人數 ＋ 失業人數）

7.5

基點

百分點 × 100

7.5

美國股息預扣

股息 × 30%

8.1

每年稅的成本占投資金額

殖利率 × 30%

8.1

183 天的稅

資本利得淨額 × 30%

8.2

MLP 賣出預扣

賣出金額 × 10%

8.2

海外所得合計

全戶價差 ＋ 全戶股息（含預扣）＋ 其他海外所得

8.3

海外價差

（賣出金額 − 成本 − 費用）× 匯率

8.3

海外股息

（實領 ＋ 預扣）× 匯率

8.3

基本所得額

綜合所得淨額 ＋ 海外所得合計 ＋ 其他應計入的項目

8.3

基本稅額（115 年度）

（基本所得額 − 750 萬元）× 20%

8.3

要補

基本稅額 − 一般所得稅額 − 可扣抵稅額

8.3

應稅遺產

美國境內資產 − 可扣除的比例部分

8.4

美國遺產稅稅額

查稅率表的累計稅額 ＋ 超過部分 × 該級稅率

8.4

美國遺產稅應繳

稅額 − 13,000 美元

8.4

應扣

應稅所得 × 30%

8.5

多扣

實扣 − 應扣

8.5